跨境贸易人民币结算试点治理步伐及细则
字号：大︱中︱小 2010-08-18 08:39:22 中国人民银行 点击数：
跨境贸易人民币结算试点治理步伐实施细则
第一条 凭据《跨境贸易人民币结算试点治理步伐》（以下简称《步伐》），制定本细则。
第二条 试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算，适用《步伐》及本细则。
第三条 为境外加入银行开立人民币同业往来账户，境内署理银行应当与境外加入银行签订署理结算协议，约定双方的权利义务、账户开立的条件、账户变换取消的处理手续、信息报送授权等内容。
境内署理银行在为境外加入银行开立人民币同业往来账户时，应当要求境外加入银行提供其在本国或外地区的挂号注册文件或者本国监管部分批准其建立的证明、法定代表人或指定签字人的有效身份证件等作为开户证明文件，并对上述文件的真实性、完整性及合规性进行认真审查。
境内署理银行为境外加入银行开立人民币同业往来账户之日起5个事情日内，应当填制《开立人民币 同业往来账户备案表》（备案表花样和内容由试点地区中国人民银行分支机构确定），连同人民币署理结算协议复印件、境外加入银行的开户证明文件复印件及其他开户资料报送中国人民银行外地分支机构备案。
境外加入银行的同业往来账户只能用于跨境贸易人民币结算，该类账户暂不纳入人民币银行结算账户治理系统。但境内署理银行应在本行治理系统中对该类账户做特殊标记。
第四条 境外加入银行开户资料信息爆发变换的，应当实时以书面方法通知境内署理银行，并按开户时签订的署理结算协议治理变换手续。境内署理银行接到变换通知后，应当实时治理变换手续，并于2个事情日内通过人民币跨境收付信息治理系统向中国人民银行报送变换信息。
第五条 因业务变革、机构撤并等原因，境外加入银行需取消在境内署理银行开立的人民币同业往来账户的，应当向境内署理银行提出取消人民币同业往来账户的书面申请。境内署理银行应与境外加入银行终止人民币署理结算协议，并为其治理销户手续，同时于取消账户之日起2个事情日内通过人民币跨境收付信息治理系统向中国人民银行报送销户信息。
第六条 中国人民银行对境内署理银行与境外加入银行之间的人民币购售业务实行年度人民币购售日终累计净额双向规模治理，境内署理银行可以凭据境外加入银行的要求在限额以内治理购售人民币业务，境内署理银行购售限额由中国人民银行凭据具体情况确定。境内署理银行应当单独建立跨境贸易人民币结算业务项下的人民币敞口头 寸台账，准确纪录为境外加入银行治理人民币购售的情况。
第七条 境内署理银行对境外加入银行的账户融资总余额不得凌驾其人民币各项存款上年末余额的1％，融资期限不得凌驾1个月，中国人民银行可以凭据具体情况进行调解。中国人民银行外地分支机构对境内署理银行的账户融资运动进行监督治理。
第八条 境内署理银行与境外加入银行应以国际通行的方法确认账户融资交易。
第九条 港澳人民币清算行申请加入全国银行间同业拆借市场，应向中国人民银行上海总部提交以下文件：
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第十条 中国人民银行上海总部凭据《中华人民共和国行政许可法》依法审核港澳人民币清算行加入全国银行间同业拆借市场的申请。港澳人民币清算行经批准后即可加入全国银行间同业拆借市场，凭据有关划定开展同业拆借业务。
第十一条 港澳人民币清算行通过全国银行间同业拆借市场拆入和拆出资金的余额均不得凌驾该清算银行所吸收人民币存款上年末余额的8％，期限不得凌驾3个月。
第十二条 全国银行间同业拆借中心应做好港澳人民币清算行联网、询价交易等效劳事情，并做好对其交易的监测、统计和盘问等事情。
第十三条 境内结算银行可以向境外企业提供人民币贸易融资，融资金额以试点企业与境外企业之间的贸易条约金额为限。
第十四条 试点企业应当依法诚信经营，确�？缇趁骋兹嗣癖医崴愕拿骋渍媸敌�。应当建立跨境贸易人民币结算台账，准确纪录进出口报关信息和人民币资金收付信息。
试点企业应当在首次治理业务时向其境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务挂号号及企业法定代表人、卖力人身份证等信息。
试点企业申请人民币支付业务时应当向其境内结算银行提供进出口报关时间或预计报关时间及有关进出口交易信息，如实填写跨境贸易人民币结算出口收款说明和进口付款说明（见附表），配合境内结算银行进行贸易单证真实性和一致性审核事情。
预收预付对应货物报关后，或未凭据预计时间报关的，试点企业应当实时通知境内结算银行实际报关时间或调解后的预计报关时间。
第十五条 境内结算银行应当凭据中国人民银行要求，对治理的每一笔跨境人民币资金收付进行相应的贸易单证真实性、一致性审核，并将人民币跨境收支信息、进出口日期或报关单号和人民币贸易融资等信息最迟于每日日终报送人民币跨境收付信息治理系统。境内结算银行在未按划定完成相应的贸易单证真实性、一致性审核前，不得为 试点企业治理人民币资金收付。
对试点企业的预收、预付人民币资金，境内结算银行在向人民币跨境收付信息治理系统报送该笔信 息时应当标明该笔资金的预收、预付性质及试点企业提供的预计报关时间。试点企业通知商业银行预收预付对应货物报关或未按预计时间报关信息后，境内结算银行应向人民币跨境收付信息治理系统报送相关更新信息。试点企业预收、预付人民币资金实行比例治理，具体治理步伐由中国人民银行外地分支机构制定。试点企业预 收、预付人民币资金凌驾条约金额25%的，应当向其境内结算银行提供贸易条约，境内结算银行应当将该条约的基本要素报送人民币跨境收付信息治理系统。
人民币跨境收付信息治理系统对境内结算银行开放，资助境内结算银行进行一致性审核。
第十六条 试点企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金凌驾条约金额30%的，试点企业应当自收到境外人民币货款之日起10个事情日内向其境内结算银行补交下列资料及凭证：
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关于未在划准时间内补交上述资料或凭证的试点企业，境内结算银行不得为其继续治理凌驾条约金额30%的人民币资金收付，情节严重的，暂停为该试点企业提供跨境贸易人民币结算效劳，并实时报告中国人民银行外地分支机构。
第十七条 境内署理银行在署理境外加入银行与境内结算银行治理人民币跨境资金结算业务时，应通过中国人民银行的大额支付系统治理，并随附相应的跨境信息。
第十八条 境内结算银行和境内署理银行应当凭据《中华人民共和国反洗钱法》和《金融机构反洗钱划定》（中国人民银行令〔2006〕）第1号宣布）、《金融机构大额交 易和可疑交易报告治理步伐》（中国人民银行令〔2006〕第2号宣布）、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易治理步伐》（中国人民银行令〔2007〕第 1号宣布）、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易纪录生存治理步伐》（中国人民银行令〔2007〕第2号宣布）等划定，切实履行反洗钱和反恐融资 义务。
第十九条 境内结算银行应当凭据中国人民银行的有关划定，通过联网核查公民身份信息系统或其他有效方法，对试点企业法定代表人或实际受益人等自然人的身份进行核查。对不可确认真实身份的境内企业，境内结算银行不得为其提供跨境贸易人民币结算效劳。
第二十条 境内署理银行应于每日日终向人民币跨境收付信息治理系统报送同业往来账户的收支和余额、拆借及人民币购售业务等情况。
境内署理银行和港澳人民币清算行应于每日日终将当日拆借爆发额、余额等情况如实报送人民币跨境收付信息治理系统。
第二十一条 关于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，试点企业和境内结算银行应当凭据《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程（试行）》及有关划定治理国际收支统计间接申报。境内企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个事情日内治理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的同时治理申报。境内结算银行应凭据国家外汇治理局关于银行业务系统数据接口规范的划定完善其接口程序。
境内结算银行和境内署理银行应凭据《金融机构对境外资产欠债及损益申报业务操作规程》及相关划定，申报以人民币形式爆发的金融机构对境外资产欠债及损益情况。
第二十二条 境内署理银行凭据《步伐》第十一条为境外加入银行治理人民币购售而爆发的人民币敞口，可以凭据中国人民银行的划定进行平盘。
第二十三条 跨境贸易项下涉及的居民对非居民的人民币欠债，暂按外债统计监测的有关划定，由境内结算银行、境内署理银行和试点企业登录现有系统治理挂号，但不纳入现行外债治理。
第二十四条 中国人民银行通过人民币跨境收付信息治理系统，对境内结算银行人民币贸易资金收付与货物进出口的一致性情况进行监测，发明异常情况的，可以向试点企业和境内结算银行、境内署理银行依法进行视察并核实有关情况。
第二十五条 试点企业将出口项下的人民币资金留存境外的，应当向其境内结算银行提供留存境外的人民币资金金额、开户银行、用途和相应的出口报关等信息，由境内结算银行将上述信息报送人民币跨境收付信息治理系统。
第二十六条 境内署理银行、境外加入银行在人民币同业往来账户的开立和使用中，违反《步伐》、本细则和中国人民银行其他有关划定的，由中国人民银行凭据《人民币银行结算账户治理步伐》的有关划定进行处分。
第二十七条 境内结算银行、境内署理银行未凭据划定向中国人民银行人民币跨境收付信息治理系统如实报送人民币贸易结算有关信息的，中国人民银行有权禁止其继续治理跨境贸易人民币结算业务，并予以通报批评。
第二十八条 境内结算银行、境内署理银行和试点企业在治理人民币贸易结算业务历程中，未凭据划定治理人民币欠债挂号和国际收支统计申报的，由国家外汇治理局凭据有关划定进行处分。
第二十九条 试点企业违反《步伐》及本细则和国家其他有关划定，由中国人民银行取消其试点，并将有关违法违规信息录入中国人民银行企业信用信息基础数据库。
第三十条 本细则自宣布之日起施行。
附表：1.跨境贸易人民币结算出口收款说明
2.跨境贸易人民币结算进口付款说明
附表1
跨境贸易人民币结算出口收款说明
年 月 日
企业名称： 企业组织机构代码： | ||
本次跨境贸易人民币结算出口收款金额合计： 元 | ||
其中： 一般贸易项下： 元 | 进料加工贸易项下： 元 | |
来料加工贸易项下： 元 其中实际收款比例： ％ | ||
其他贸易项下： 元 请提供报关单号码：□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□ | ||
预收货款项下： 元 其中预收货款占条约比例： ％ | ||
无货物报关项下： 元 | ||
退（赔）款： 元 | 贸易隶属用度： 元 | |
人民币报关时 | 已报关： 元 | 出口日期： |
未报关： 元 | 预计 天后报关 | |
备注： | ||
本企业申明：本表所填内容真实无误。如有虚假，视为违反跨境贸易人民币结算治理划定，将担负相应结果。 | ||
单位公章或财务专用章 填报人： 联系方法：
附表２
跨境贸易人民币结算进口付款说明
年 月 日
企业名称： 企业组织机构代码： | ||
本次跨境贸易人民币结算进口付款金额合计： 元 | ||
其中： 一般贸易项下： 元 | 进料加工贸易项下： 元 | |
其他贸易项下： 元 请提供报关单号码：□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□ | ||
预付货款项下： 元 其中预付货款占条约比例： ％ | ||
退（赔）款： 元 | 贸易隶属用度： 元 | |
人民币报关时 | □ 已报关 元 | 进口报关日期： |
□ 未报关 元 | 预计 天后报关 | |
备注： | ||
本企业申明：本表所填内容真实无误。如有虚假，视为违反跨境贸易人民币结算治理划定，将担负相应结果。 | ||
单位公章或财务专用章 填报人： 联系方法：
(2010-8-18)